prosdo.ru 1
Рис. 8.6. Пример схемы движения денежных средств


Денежные средства на

Начало периода (2 т.р.)

Предприятие заработало 164 т.р. чистой прибыли

Уменьшение

Увеличение

Амортизационные

отчисления составили 561 т.р.

Увеличение ДБ и МЗ отвлекло из оборота

2584 т.р.

Увеличение

суммы долгосрочных активов

46 т.р.

На содержание сферы отвлечено 561 т.р.

(в т.ч. 397 т.р. из оборотных средств)

Чистая

прибыль

Увеличение текущих активов

Долгосрочные

активы

Содержание

ссциальной сферы

В результате оттока денежных средств в ДБ и МЗ предприятие не имеет средств на выплату заработной платы и перечислений по налогам. Сумма КЗ возросла на 2401 т.р.

Денежные средства на

конец периода – 1 т.р.

амортизация