prosdo.ru 1
ТЕМА 14. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ОСНОВЫ ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Ключевые слова:
Учетная ставка –
процентная ставка, при которой Центральный Банк предоставляет кредиты коммерческим банкам.

Официальная учетная ставка - процентная ставка центрального банка, применяемая им в их операциях с коммерческими банками и другими кредитными институтами при покупке (учете) государственных краткосрочных обязательств и переучете частных коммерческих векселей. Регулировка ставки открывает возможность центральному банку влиять на уровень учетных и других процентных ставок коммерческих банков и на объем операций всего кредитного рынка. Центральный банк осуществляет регулирование (в основном косвенное) рынка ссудных капиталов.

Ставка рефинансирования - размер процентов в годовом исчислении, подлежащий уплате центральному банку страны за кредиты, предоставленные кредитным организациям.
ОДЗ 14.1. Охарактеризуйте правовые основы банковской деятельности: а) понятие и виды кредитных организаций, б) разрешенные и запрещенные виды деятельности, в) отношения между кредитной организацией и государством, г) порядок формирования уставного капитала.

Источник: Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности». Глава 1.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

А) Понятие и виды кредитных организаций

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация:

1) кредитная организация, имеющая право осуществлять исключительно банковские операции

2) кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для такой небанковской кредитной организации устанавливаются Банком России.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
Б) Разрешенные и запрещенные виды деятельности
К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;


6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре, а также на заключение договоров в целях выполнения функций центрального контрагента в соответствии с Федеральным законом "О клиринге и клиринговой деятельности".


В) Отношения между кредитной организацией и государством
Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Кредитная организация не отвечает по обязательствам Банка России. Банк России не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда Банк России принял на себя такие обязательства.

Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Кредитная организация на основе государственного или муниципального контракта на оказание услуг для государственных или муниципальных нужд может выполнять отдельные поручения Правительства Российской Федерации, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, осуществлять операции со средствами федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и расчеты с ними, обеспечивать целевое использование бюджетных средств, выделяемых для осуществления федеральных и региональных программ. Такой контракт должен содержать взаимные обязательства сторон и предусматривать их ответственность, условия и формы контроля за использованием бюджетных средств.

Кредитная организация не может быть обязана к осуществлению деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами, за исключением случаев, когда кредитная организация приняла на себя соответствующие обязательств.
Г) Порядок формирования уставного капитала
Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 90 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии для небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 18 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, не ходатайствующей о получении указанных лицензий, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 18 миллионов рублей.


ОДЗ 14.2. Охарактеризуйте меры по развитию банковского сектора до 2015 года. Источник: «О СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НА ПЕРИОД ДО 2015 ГОДА
Стратегия банковского сектора предполагает установление минимального размера уставного капитала вновь создаваемых банков с 1 января 2012 года и минимальной величины собственных средств (капитала) действующих банков с 1 января 2015 года в размере 300 млн рублей.

В среднесрочной перспективе предлагается сократить участие государства в капиталах (при сохранении контроля за деятельностью) Сбербанка, ВТБ и Россельхозбанка.

Кроме того, в рамках работы по совершенствованию системы страхования вкладов предполагается рассмотреть вопрос о целесообразности расширения круга субъектов, на которые распространяется защита, предоставляемая системой страхования вкладов (ССВ), за счет индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность без образования юридического лица.

В целях реализации международных подходов к финансовому регулированию также определяются сроки внедрения новых регулятивных стандартов Базельского комитета по банковскому надзору («Базель II» и «Базель III»).

В соответствии со стратегией, к концу 2015 года российским банковским сектором могут быть достигнуты следующие показатели деятельности: активы к ВВП — более 90% (при 74,5% по состоянию на 1 января 2011 года), капитал к ВВП — 14—15% (против 10,4% на начало года), кредиты нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП — 55—60% (против 41%).
ИТЗ 14.5 ПРОАНАЛИЗИРУЙТЕ В ДИНАМИКЕ ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗМЕЩЕНИЯ РЕСУРСОВ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
Анализ осуществлен на основе данных, представленных на сайте Банка России в разделе «Показатели деятельности кредитных организаций», которые были скорректированы на суммы:

  • операций репо (ценных бумаг, переданных без прекращения признания; соглашение РЕПО условно может рассматриваться как краткосрочный заем под залог ценных бумаг (хотя юридически РЕПО оформляется как покупка и продажа, а не заём), чаще всего краткосрочных долговых бумаг денежного рынка),


  • переоценки

  • участия в дочерних и зависимых обществах.

Анализ объема инвестиционных операций российских коммерческих банков за период 2007-2012 гг. показал, что их значение в деятельности банков неуклонно возрастает. Из графика «Динамика объема вложений кредитных организаций в долговые и долевые ценные бумаги на 1.10, млн.руб» мы видим, падение значений показателей во время мирового финансового кризиса 2008 года и его последствий, а затем резкий рост в периоде до 2010 года, а после него – постепенное замедление роста в связи с ожиданиями нового кризиса. Темпы роста вложений кредитных организаций в долговые и долевые ценные бумаги на 1.10, %, «емпы прироста вложений кредитных организаций в долговые и долевые ценные бумаги на 1.10, %» ,что нам наглядно показывает ситуацию, описанную ранее.

«Динамика и структура объема вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги в 2007 году, млн.руб.» В начале 2007 года преобладающую часть вложений в долговые ценные бумаги составляют долговые обязательства РФ, на втором месте – прочие долговые обязательства, под которыми подразумеваются вложения в корпоративные обязательства. В связи с событиями, повлекшими за собой мировой финансовый кризис (10 августа 2007 года – первая совместная интервенция центробанков ведущих стран мира. Дата начала мирового кризиса 2007-2009 годов.), в октябре 2007 наблюдается резкий спад объемов инвестиций, а также изменение их структуры – кредитные организации начинают инвестировать в прочие обязательства вместо обязательств ЦБ.

Существенное снижение объемов вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги также происходят весной и осенью 2008 года. «Динамика и структура объема вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги в 2008 году, млн.руб.» . При этом следует отметить, что по состоянию на конец 2008 года так и не удалось достигнуть докризисного уровня. Примечательно также, что снижение объема вложений произошло в основном за счет уменьшения инвестиций в долговые обязательства РФ и Банка России. Это говорит о том, что ликвидность коммерческие банки поддерживали в основном за счет негосударственных источников.


По состоянию на 1 октября 2012 года «Структура вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги на 1.10.2012, %»

Cтруктура вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги представляет собой уже диверсифицированный портфель. Из общего объема вложений в 4 993 108 млн. руб., 35%(31+4) составляют долговые обязательства РФ и субъектов, 26% - долговые обязательства российских корпоративных эмитентов («Прочие долговые обязательства резидентов»), 26% - долговые обязательства нерезидентов, оставшиеся 13% - долговые обязательства, выпущенные кредитными организациями, субъектами РФ и органами местного самоуправления. Вложения в акции по состоянию на январь сего года составляют 887635 млн. руб., где около 90% которых – акции отечественных корпоративных эмитентов.

Далее рассмотрим структуру и динамику инвестиций в долговые ценные бумаги на протяжении 2012 года «Динамика и структура объема вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги в 2012 году, млн.руб.». До осени отмечается достаточно высокая доля обязательств РФ в структуре портфелей кредитных организаций, а также спад в прочих долговых обязательствах резидентов в августе. На 1 октября мы можем увидеть диверсифицированную структуру инвестиций, а также спад в общем количестве инвестиций в связи с возрастающей напряженностью на рынке банковской ликвидности в ожидании нового кризиса.

«Динамика и структура объема вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги на 1.10, млн.руб»(7) Далее для наглядности приведу анализ структуры и динамики объема вложений кредитных организаций в долговые ценные бумаги на 1 октября 2007-2012 гг. Опять же, здесь отлично прослеживается пик мирового финансового кризиса, затем рост объемов инвестиций и небольшое снижение к 2012 году в связи с тем, что данные представлены только за 10 месяцев текущего года, а также в связи с ожиданиями нового витка кризиса.

ИТЗ 14.3 ПРОАНАЛИЗИРУЙТЕ ОБЪЕМ И СТРУКТУРУ ПРИВЛЕЧЕННЫХ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РЕСУРСОВ В ВИДЕ БАНКОВСКИХ ДЕПОЗИТОВ

В России банковский депозит является одним из самых популярных инструментов для вложения денег. Это сложилось исторически: депозиты существуют давно, а другие финансовые инструменты еще не успели набрать популярность – например, количество активных инвесторов в фондовый рынок не превышает 1-2% от всего экономически активного населения страны, а услугами банков так или иначе пользуется половина россиян.

C января 2007 года по октябрь 2012 года объем привлекаемых банками депозитов физических лиц вырос более, чем в 3, 5 раза и составил 13 057 606 триллионов рублей, с 2007 года объем привлекаемых средств среди физических увеличивался почти в 1,5 раза ежегодно, это связано прежде всего с привлекательными ставками по депозитам, ростом доходов некоторых групп населения, а также системой страхования вкладов, которая гарантировала инвесторам сохранение страховой суммы в размере 700тысяч рублей.

Что же касается юридических лиц, среди них привлекается меньшее количество средств, однако и здесь происходит резкий прирост привлеченных средств – количество привлеченных средств с 2007 по 2012 год увеличилось более чем в 4,5 раза и составило 8 916 407 млн рублей на 1 октября 2012 года. Ежегодно , количество привлеченных средств увеличивалось более чем в полтора раза, возможно это связано с улучшением условий ведения бизнеса в стране, большему доверию организаций к кредитным организациям, а также росту процентных ставок на депозиты.
ИТЗ 14.1 НА ОСНОВЕ СТАТИСТИЧЕСКИХ ДАННЫХ ПРОАНАЛИЗИРУЙТЕ ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ СОВРЕМЕННОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ
По данным ЦБ РФ на 2012 год было зарегистрировано 958 кредитных организаций, 564 из которых располагаются в Центральном федеральном округе, что составляет более половины всех кредитных организаций по Российской Федерации и 106 в Приволжском федеральном округе (11% всех КО по РФ).

На протяжении ряда лет, а именно с 2008 года по настоящее время наблюдается тенденция к постепенному сокращению числа КО в РФ. В 2012 году по сравнению с 2011 годом отрицательный темп прироста составлял 2,4% - сравнительно небольшой показатель в отличие от 2011 года, когда количество организаций сократилось на 41 единицу.


Анализируя динамику числа КО в территориальном разрезе, можно отметить их сокращение в каждом регионе. Однако больше всего в 2012 году в сравнении с 2011 годом кредитных организаций сократилось в Центральном федеральном округе на 24 единицы, в остальных ФО сокращение происходило в пределах 1-2 единиц.

Учитывая данные ЦБ РФ по состоянию на 01.12.2012 г. численность кредитных организаций с размером зарегистрированного уставного капитала от 30 млн. рублей до 60 млн. рублей сократилась на 24 единицы, в то время как КО с уставным капиталом в пределах от 60 до 150 млн. рублей сократились на 35 единиц.

В общей сложности произошло сокращение кредитных организаций на 24 единицы, однако наблюдался резкий рост организаций с зарегистрированным уставным капиталом в размере от 150 млн. рублей до 300 млн. рублей. Данная тенденция, прежде всего, связана с введением новых требований по минимальному размеру капитала. В связи с резким сокращением КО с уставным капиталом, не превышающего 150 млн. рублей и ростом КО с капиталом свыше данного показателя, отметим проблему выживания малых банков в РФ.

ВОПРОСЫ ДЛЯ ОБСУЖДЕНИЯ


  1. Правовые основы функционирования коммерческих банков в РФ.
    Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности».


Структура банковского законодательства:

  • Международные акты, к которым присоединилась РФ (Международные конвенции УНИДРУА, Единое вексельное законодательство, о чеках и т.д.);

  • Законы всеобщего действия (Конституция, ГК РФ, Налоговый кодекс, КЗОТ);

  • Законы прямого действия (Федеральные законы:"О ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РФ (БАНКЕ РОССИИ)", "О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ", О НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВЕ), "О СТРАХОВАНИИ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКАХ РФ", "ОБ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РФ,ОСУЩЕСТВЛЯЕМОЙ В ФОРМЕ КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ" )
  • Законы, регулирующие отдельные вопросы банковской деятельности (ФЗ о рынке ценных бумаг, о залоге, о валютном регулировании и валютном контроле, об ипотеке, о лизинге, закон о кредитных бюро);


  • Нормативные акты исполнительной власти федерального уровня (указы президента, постановления правительства);

  • Ведомственная нормативная база (инструкции ЦБР).

Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности»

Глава I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

 

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация:

1) небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций;

2) кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для такой небанковской кредитной организации устанавливаются Банком России.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.

Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом.

Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для банка в сумме 300 миллионов рублей.

Глава II. ПОРЯДОК РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" 

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России.
Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

Глава III. ОБЕСПЕЧЕНИЕ СТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ, ЗАЩИТА ПРАВ, ИНТЕРЕСОВ ВКЛАДЧИКОВ И КРЕДИТОРОВ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы (ст.62):

1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых и действующих кредитных организаций;
2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;
3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
4) максимальный размер крупных кредитных рисков;
5) нормативы ликвидности кредитной организации;
6) нормативы достаточности собственных средств (капитала);
7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;
8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

Глава IV. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОТНОШЕНИЯ И ОБСЛУЖИВАНИЕ
КЛИЕНТОВ

Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России.

Глава V. ФИЛИАЛЫ, ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВА И ДОЧЕРНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НА ТЕРРИТОРИИ ИНОСТРАННОГО ГОСУДАРСТВА

Глава VI. СБЕРЕГАТЕЛЬНОЕ ДЕЛО

Глава VII. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ

И НАДЗОР ЗА ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ


  1. Структура ресурсов коммерческого банка.

Ресурсы коммерческого банка представляют собой совокупность всех средств, имеющихся в его распоряжении и используемых им для ведения активных операций.

Банковские ресурсы образуются путем проведения банками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка.



По способу образования все ресурсы коммерческого банка подразделяются на собственные, привлеченные средства.

  • Собственные средства – это средства, полученные от акционеров (участников) банка при его создании, и образованные в процессе его деятельности, которые находятся в распоряжении банка без ограничения сроков

  • Привлеченные средства – денежные средства, полученные от клиентов банка и других банков.

Основным источником ресурсов коммерческого банка являются привлеченные средства клиентов и других КО, составляющие около 70-80% всех банковских

Тенденции развития ресурсов КБ:

  • Привлеченные и заемные ресурсы занимают основную долю в общей сумме ресурсов коммерческого банка.

  • До кризиса 2008 г. она превышала 80%.

  • Отток депозитных ресурсов в период кризиса, свертывание операций с ценными бумагами привели к временному росту доли собственного капитала.

  • До кризиса сложились следующие тенденции развития привлеченных ресурсов:

  • рост доли депозитных ресурсов в общем объеме привлеченных ресурсов (с 70 - 80 до 93%);

  • колебание доли депозитных ресурсов в общей сумме ресурсов кредитной организации в связи с использованием банками для привлечения средств инструментов денежного рынка;

  • рост доли депозитов с фиксированными сроками;
  • рост доли привлечения ресурсов с помощью инструментов денежного рынка;


  • рост привлечения ресурсов от нерезидентов.

3. Виды банковских операций: а) пассивные, б) активные, в) комиссионно-посреднические.

Пассивные операции - совокупность операций, формирующих ресурсы банка.

Различают 4 вида пассивных операций:

1.Формирование собственного капитала (продажа акций или долей)

2. Получение прибыли и формирование фондов банка -(резервный фонд, фонды экономического стимулирования, амортизация, резервы под рискованные активы)

3.Депозитные операции –получение ресурсов от клиентов банка

4. Недепозитные операции:

  • выпуск собственных долговых обязательств (облигации, векселя)

  • получение ресурсов от центрального банка и коммерческих банков

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства уже находящиеся в обороте. Новые ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. 1и 2 формы пассивных операций формируют собственные средства банка. 3 и 4 – формы пассивных операций формируют привлеченные и заемные ресурсы

Активные операции


Активные операции коммерческого банка — это операции по размещению привлеченных и собственных средств коммерческого банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банковских операций.

Активные операции коммерческого банка — это прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические (факторинг, лизинг, форфэтинг и пр.). Все кредитные операции можно сгруппировать следующим образом (рис. 75):


http://www.grandars.ru/images/1/review/id/493/45c910991c.jpg

Рис. 75. Классификация кредитных операций

Комиссионно-посреднические операции коммерческих банков

Комиссионные операции – операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.
К ним относятся: а)операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов); б)переводные операции; в)торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов цен. бумаг, драгоценных  металлов; факторинговых, лизинговые); г)доверительные (трастовые) операции; д)операции по предоставлению  клиентам юрид. и иных услуг.
Трастовые услуги – операции по управлению собственностью, др. активами, принадлежащими клиенту. Управление трастовыми операциями может охватывать перечисленные операции по распоряжаться активами: хранение; представительство интересов доверителя; распоряжение доходами и инвестированием; купля-продажа активов; привлечение и погашение займов, выпуски первичное размещение ценных бумаг; учреждение, реорганизация и ликвидация юридического лица; передача собственности на имущество (дарение, передача в наследство); ведение личных банковских счетов клиента; временное управление делами предприятия в случае его реорганизации или банкротства.


  1. Доходность и ликвидность коммерческого банка.

Доходность – прибыльность банка характеризуется не только абсолютной величиной прибыли, но и относительными показателями рентабельности его деятельности, использования капитала, кредитных ресурсов и его активов.

Ликвидность банка — его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами. Обязательства банка складываются из реальных и условных.


Банки функционируют для достижения главной цели – доходности и ликвидности.

Ликвидность буквально следует понимать как легкость реализации, продажи, превращения ценностей в денежные средства.

Платежеспособность – более широкое понятие, включающее не только и не столько возможность превращения активов в быстрореализуемые, сколько способность выполнить платежные обязательства. Поэтому ликвидность – это необходимое и обязательное условие платежеспособности, она лежит в основе платежеспособности банка.

Банковской деятельности постоянно сопутствуют риски различного вида. Риск в банковской деятельности – это опасность потерь при наступлении определенных событий. Основными типами рисков считаются кредитный риск, риск процентных ставок и риск ликвидности. Могут также встретиться валютный риск,деликтные риски и др.

Главным методом управления ликвидностью и платежеспособностью отечественных коммерческих банков является соблюдение экономических нормативов Банка России (Инструкция № 1 от 30.01.1996 г.), в которые входят следующие ограничения:

1) минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых и минимальный размер собственных средств для действующих коммерческих банков;

2) нормативы достаточности капитала (собственных средств);

3) нормативы ликвидности;

4) максимальный размер риска на одного заемщика или на группу заемщиков;

5) максимальный размер крупных кредитных рисков;

6) максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

7) максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых своим участникам (акционерам, пайщикам и инсайдерам);

8) максимальный размер привлеченных денежных средств (депозитов) населения;

9) нормативы использования собственных средств кредитных организаций для приобретения акций (или долей) других юридических лиц.